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租前風(fēng)險(xiǎn)管理一般包括項(xiàng)目的受理和立項(xiàng)、盡職調(diào)查、審核決策，核心是盡職調(diào)查。

租中風(fēng)險(xiǎn)管理一般包括合同管理和資金撥付，核心是合同管理。

租后風(fēng)險(xiǎn)管理則包括租賃資產(chǎn)的分類、租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的處置，核心是預(yù)警制度。

租前盡職調(diào)查，也可稱為審慎性調(diào)查，一般指的是并購(gòu)過(guò)程中，投資方委托律師所、會(huì)計(jì)師所、稅務(wù)所等專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，指派專業(yè)人員對(duì)目標(biāo)企業(yè)、目標(biāo)企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)、上述企業(yè)的股東等與交易有關(guān)主體的資產(chǎn)負(fù)債情況、經(jīng)營(yíng)經(jīng)況、財(cái)務(wù)情況、重大債權(quán)債務(wù)法律關(guān)系以及潛在的交易或風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、細(xì)致的調(diào)查和分析，以盡可能了解目標(biāo)公司的真實(shí)情況。

每一個(gè)融資租賃項(xiàng)目的盡職調(diào)查一般可分為財(cái)稅盡職調(diào)查和法律盡職調(diào)查?；谌谫Y租賃交易的目的是保障租賃資產(chǎn)的安全回收，也就是說(shuō)租金的按期順利回收，而不是收購(gòu)目標(biāo)公司自己經(jīng)營(yíng)，所以盡職調(diào)查更應(yīng)當(dāng)偏重于法律盡職調(diào)查。

在融資租賃項(xiàng)目立項(xiàng)前，大多數(shù)融資租賃公司已經(jīng)對(duì)項(xiàng)目有了部分了解，法律盡職調(diào)查之目的是梳理、核查既有資料；同時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)或交易的重點(diǎn)提出新的調(diào)查需求，獲取目標(biāo)項(xiàng)目之相關(guān)資料并揭示真實(shí)客觀情況，明確風(fēng)險(xiǎn)與排除風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)交易環(huán)節(jié)和對(duì)交易所起決定作用的不同，我們一般可能將法律盡職調(diào)查，由主到次分為以下九個(gè)方面：

主體資格調(diào)查指交易主體的資格，即：賣方或承租人，在售后回租項(xiàng)目中賣方和承租人為同一人；擔(dān)保主體；關(guān)聯(lián)主體（比如：交易主體分公司和子公司、母公司或股東）等。調(diào)查交易主體一般需要從工商登記、實(shí)際運(yùn)營(yíng)、不同行業(yè)的行政許可資質(zhì)證照等方面核查。需要融資方提供的資料一般可包括：

1.企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（含稅務(wù)登記證，組織機(jī)構(gòu)代碼證書）

2.統(tǒng)計(jì)部門頒發(fā)的統(tǒng)計(jì)登記證

3.社會(huì)保險(xiǎn)登記證

4.其他開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的證照（比如：醫(yī)療機(jī)構(gòu)許可證、衛(wèi)生許可證等）

5.工商登記檔案，其中應(yīng)當(dāng)含有從設(shè)立到立項(xiàng)時(shí)的如下資料：

6. 關(guān)聯(lián)公司第5點(diǎn)所述文件

7.目標(biāo)項(xiàng)目資產(chǎn)

以回租為例目標(biāo)資產(chǎn)需要查明：來(lái)源、現(xiàn)狀、價(jià)值、抵押、質(zhì)押等，這要現(xiàn)場(chǎng)核查并保留音頻或視頻資料。目標(biāo)資產(chǎn)是根，其他資產(chǎn)是擔(dān)保，所以法律盡職調(diào)查的重點(diǎn)是目標(biāo)資產(chǎn)（如果是一般的直租項(xiàng)目，則主要對(duì)生產(chǎn)廠家和承租人的商業(yè)計(jì)劃書進(jìn)行調(diào)查研究，以確定目標(biāo)資產(chǎn)生產(chǎn)和交付及質(zhì)量的可靠性）。

一般要求提供如下資料：

8.公司的其他資產(chǎn)，可由公司制作資產(chǎn)清單，一般會(huì)包括如下資產(chǎn)：

產(chǎn)品涉及未來(lái)目標(biāo)公司的收益是否穩(wěn)定，也涉及租金的回收是否順利，所以應(yīng)當(dāng)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行專門的調(diào)研。

9.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可（項(xiàng)目建議書或可行性研究報(bào)告）

10.產(chǎn)品本身的批準(zhǔn)許可（比如醫(yī)藥用品、化妝品、保健品的批準(zhǔn)號(hào)）

11.產(chǎn)品的原材料記錄

12.產(chǎn)品的庫(kù)存與銷售記錄

13.產(chǎn)品的生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)與質(zhì)量監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)或證書

14.產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況記錄

15.產(chǎn)品的處罰或投訴記錄

16.產(chǎn)品銷售交付或質(zhì)量不達(dá)標(biāo)糾紛記錄

17.環(huán)保達(dá)標(biāo)文件或?qū)徟?/span>

財(cái)務(wù)盡職調(diào)查會(huì)更加精細(xì)的調(diào)查財(cái)務(wù)資料，從財(cái)務(wù)的角度分析是否值得投放資金，但法律盡職調(diào)查如需對(duì)重大債權(quán)債務(wù)調(diào)查清楚，了解公司的重大資產(chǎn)變化與交易，也應(yīng)當(dāng)對(duì)財(cái)務(wù)的基本情況有所了解，以觀察系統(tǒng)性或影響合同目的的風(fēng)險(xiǎn)。法律盡職調(diào)查應(yīng)當(dāng)獲取的財(cái)務(wù)資料至少包括如下部分。

18.目標(biāo)公司及關(guān)聯(lián)公司近三年的年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告

19.目標(biāo)公司近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表（含月報(bào)、年報(bào)；資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、損益表、納稅申報(bào)表，完稅賃證）

20.上年度的財(cái)務(wù)預(yù)算和決算、本年度的財(cái)務(wù)預(yù)算與執(zhí)行情況

21.未來(lái)3年的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)報(bào)告

22.近三年的現(xiàn)金流量表

23.存貨盤點(diǎn)表和實(shí)地存貨盤點(diǎn)記錄

24.銀行賬戶對(duì)賬單與余額明細(xì)表

25.主要財(cái)產(chǎn)變動(dòng)明細(xì)表

26.貸款明細(xì)表

27. 中國(guó)人民銀行征信中心出具的企業(yè)征信報(bào)告

好的公司治理結(jié)構(gòu)奠定優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)的基礎(chǔ)，也是公司正常運(yùn)營(yíng)的必備條件；一個(gè)優(yōu)秀誠(chéng)信的企業(yè)需要一個(gè)優(yōu)秀誠(chéng)信的管理團(tuán)隊(duì)，好的管理團(tuán)隊(duì)會(huì)有好的合作開(kāi)端，更有可能有好的契約精神來(lái)保障融資租賃資產(chǎn)的順利回收。租賃資產(chǎn)的安全不但有賴于目標(biāo)公司的硬指標(biāo)，還有賴于企業(yè)管理軟環(huán)境。所以審查治理結(jié)構(gòu)和管理團(tuán)隊(duì)也很重要，其方向和資料一般有：

28.《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《投資決策制度》等

29.公司內(nèi)控制度介紹

30.近三年公司重大決策文件（可能為會(huì)議紀(jì)要等）

重大合同、擔(dān)保、債權(quán)債務(wù)一般是指對(duì)目標(biāo)公司的資產(chǎn)產(chǎn)生巨大影響的，有可能會(huì)對(duì)融資租賃資產(chǎn)的回收產(chǎn)生重大障礙的合同、擔(dān)保、債權(quán)債務(wù)。這種影響可能是增加目標(biāo)公司的負(fù)債、影響目標(biāo)公司流動(dòng)性、影響目標(biāo)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。比如：

31.技術(shù)服務(wù)合同、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同

32.重大資產(chǎn)交易合同

33.商標(biāo)使用許可、運(yùn)輸或倉(cāng)儲(chǔ)合同

34.公用設(shè)施使用合同

35.第三方重大擔(dān)保、質(zhì)押合同

36.重大交易或侵權(quán)行為引發(fā)的重大訴訟和仲裁

為了全面了解項(xiàng)目，還應(yīng)當(dāng)對(duì)目標(biāo)公司的關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況進(jìn)行調(diào)查，關(guān)聯(lián)交易往往是公司將資產(chǎn)或現(xiàn)金進(jìn)行挪移的重要方法，所以關(guān)聯(lián)交易可能造成目標(biāo)公司的資產(chǎn)和現(xiàn)金流縮水，以致喪失履行支付租金的能力，一旦發(fā)現(xiàn)重要關(guān)聯(lián)交易主體存在，一定讓該關(guān)聯(lián)交易主體作為擔(dān)保方，對(duì)融資租賃項(xiàng)目承擔(dān)連帶責(zé)任，以化解關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)。

人力資源管理對(duì)生產(chǎn)性企業(yè)來(lái)講也會(huì)產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以人力資源管理制度、勞動(dòng)合同、社會(huì)保險(xiǎn)、安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)等也是盡調(diào)關(guān)注點(diǎn)之一。

行政處罰的點(diǎn)很多，如環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全，在審查生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)證照時(shí)可能一并審查，也可能單獨(dú)列出行政違法或處罰涉及的資料進(jìn)行審查。

盡職調(diào)查不是生搬硬套搜集資料和比對(duì)文件，而是一項(xiàng)動(dòng)態(tài)靈活的腦力勞動(dòng)，通過(guò)交插縱橫的對(duì)比和分析去發(fā)現(xiàn)客觀事實(shí)或潛在風(fēng)險(xiǎn)。需要舉一反三，見(jiàn)微知著，認(rèn)真細(xì)致，并有高度的責(zé)任心才能做到及格。但盡職調(diào)查不應(yīng)當(dāng)成為業(yè)務(wù)開(kāi)展的絆腳石，而是應(yīng)當(dāng)成為業(yè)務(wù)開(kāi)拓的護(hù)航者，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并解決問(wèn)題，是盡調(diào)之道；而不是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題直接拒絕交易。

合同管理的基本程序是：合同范本的制作、合同內(nèi)容的審查和修訂、合同的簽訂。因此主要從這三個(gè)方面簡(jiǎn)述如何防范控制融資租賃的租中風(fēng)險(xiǎn)。

為了方便開(kāi)展業(yè)務(wù)，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)制作合同范本，并要求業(yè)務(wù)拓展部門熟知合同范本的內(nèi)容。合同范本的制作應(yīng)當(dāng)由專業(yè)律師會(huì)同融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)控制部共同制作，力求最大程度匹配公司的經(jīng)營(yíng)需求、經(jīng)營(yíng)能力、主營(yíng)業(yè)務(wù)方向、風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)等。

制作融資租賃合同的范本應(yīng)當(dāng)遵循依法、權(quán)利義務(wù)對(duì)等、配套文件齊全、分類明確的原則。

（1）所謂依法，是指應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國(guó)合同法》、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和地方性文件的規(guī)定。以避免合同的全部條款或部分條款無(wú)效。

（2）所謂權(quán)利義務(wù)對(duì)等，是指既不能忽視出租人可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，又不能一昧地壓榨承租人，導(dǎo)致權(quán)利義務(wù)嚴(yán)重失衡或違約后果過(guò)分嚴(yán)重。應(yīng)當(dāng)充分考量多方權(quán)利義務(wù)，做到互相平衡。

（3）所謂配套文件齊全，是指融資租賃合同根據(jù)融資租賃的類型和交易結(jié)構(gòu)的不同，應(yīng)當(dāng)具備不同但完備齊全的合同文件，比如：買賣合同、租賃合同、融資租賃合同、回購(gòu)合同、保證合同（抵押合同、質(zhì)押合同）、租賃物列表、租金支付列表、租賃物交接清單等。

（4）所謂分類明確，是指根據(jù)營(yíng)業(yè)項(xiàng)目的標(biāo)的物分屬不同行業(yè)，將合同進(jìn)行分類，比如：機(jī)械類、房地產(chǎn)類、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)類、PPP項(xiàng)目類、車輛使用權(quán)類等。

合同內(nèi)容的審查和修訂是指每一個(gè)項(xiàng)目經(jīng)過(guò)投資決策機(jī)構(gòu)表決通過(guò)之后，應(yīng)當(dāng)根據(jù)盡職調(diào)查的內(nèi)容和結(jié)論、決策機(jī)構(gòu)的表決意見(jiàn)、該項(xiàng)目的具體特點(diǎn)對(duì)交易文本進(jìn)行修改和完善。從合同的主體、內(nèi)容上，對(duì)合同的準(zhǔn)確性、完備性、權(quán)利義務(wù)關(guān)系的明確性、救濟(jì)手段和爭(zhēng)議解決的針對(duì)性等進(jìn)行全面審查。

為了保障審查的效率和實(shí)用性，合同審查的一般的程序?yàn)椋?/strong>

（1）業(yè)務(wù)拓展部門提出交易流程風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)及修訂意見(jiàn)；

（2）法務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)控制部將需修正或添加的條款進(jìn)行梳理，并在范本基礎(chǔ)上融合完善，形成初審文本；

（3）由業(yè)務(wù)拓展部門將修改完善的文本再次審查或與承租人溝通擬定文稿后，交由法務(wù)或風(fēng)險(xiǎn)控制部進(jìn)一步完善；

（4）交由主管領(lǐng)導(dǎo)審批后固化交用（如有新的修改意見(jiàn)由法務(wù)部門再次審核）。

融資租賃合同的簽訂可以說(shuō)是資金撥付前的最后一道關(guān)卡。因?yàn)楹贤敲恳粋€(gè)交易中的最重要的文件，沒(méi)有之一，而是唯一。所以簽訂合同必須確保合同簽訂行為的合法有效，確保前期交易目的的實(shí)現(xiàn)、確保合同文本能夠落到實(shí)處，因此應(yīng)當(dāng)關(guān)注以下幾點(diǎn)：

（1）簽約主體的審查

審查公章的合法有效性，簽訂合同一般應(yīng)當(dāng)使用已在公章管理部門備案的單位公章或單位合同專用章，該公章應(yīng)當(dāng)與前期存檔或授權(quán)書的公章一致，如有不同應(yīng)當(dāng)責(zé)成承租人說(shuō)明理由。加蓋印章應(yīng)當(dāng)由適當(dāng)?shù)幕蚴跈?quán)的公章管理人員當(dāng)面加蓋，不得通過(guò)郵寄轉(zhuǎn)送。另簽約公章對(duì)應(yīng)的主體應(yīng)當(dāng)確系審核批準(zhǔn)的承租人、保證人、出賣人等，簽約文本應(yīng)當(dāng)加蓋騎縫章。

（2）經(jīng)手人（負(fù)責(zé)人）

經(jīng)手人或負(fù)責(zé)人的簽字，應(yīng)當(dāng)為本人親筆當(dāng)面簽署；經(jīng)手人或負(fù)責(zé)人不是法定代表人的，應(yīng)當(dāng)出具加蓋公司公章和法定代表人親筆簽名的授權(quán)委托書。

（3）簽約文本的制備與審查

簽約文本應(yīng)當(dāng)由出租人打印制備；出租人未能打印制備的應(yīng)當(dāng)逐條核對(duì)審查該文本與固化交用文本的一致性。

簽約文本應(yīng)當(dāng)齊備，每一項(xiàng)合同文本都應(yīng)當(dāng)具備，且每一文本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)足夠，不得短缺；每一份文件的頁(yè)碼和字行不得缺失。

（4）簽約

承租人完成合同簽字蓋章手續(xù)后，再由出租人簽字蓋章；簽字蓋章時(shí)應(yīng)當(dāng)注意簽約日期、簽約地點(diǎn)等的加注。完成簽約后應(yīng)當(dāng)存檔并移交財(cái)務(wù)部門備查作為付款審查要件。

防范風(fēng)險(xiǎn)是金融行業(yè)必須時(shí)刻牢記的準(zhǔn)則，融資租賃行業(yè)也不能例外。一個(gè)項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，往往會(huì)導(dǎo)致10個(gè)甚至更多項(xiàng)目的利潤(rùn)歸于湮滅，從而使一個(gè)公司當(dāng)年的利潤(rùn)成為負(fù)數(shù)。安全穩(wěn)定持續(xù)的正常運(yùn)營(yíng)，確保每個(gè)項(xiàng)目安全回款，才能更好地保證融資租賃企業(yè)的生命力。

在融資租賃資產(chǎn)管理過(guò)程中，根據(jù)融資租賃系列合同的履行情況、承租人的經(jīng)營(yíng)情況、標(biāo)的物或出賣人的生產(chǎn)與售后能力情況、擔(dān)保人情況，包括已出現(xiàn)的問(wèn)題或異常、可能會(huì)發(fā)生或出現(xiàn)的問(wèn)題和異常，進(jìn)行識(shí)別、分析、統(tǒng)計(jì)、度量、論證，以確定風(fēng)險(xiǎn)存在與否或即將發(fā)生與否，并根據(jù)分析判斷風(fēng)險(xiǎn)做出因應(yīng)措施，以消滅、化解、降低風(fēng)險(xiǎn)的一系列管理方式方法可稱之為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、全面、完整。這是指風(fēng)險(xiǎn)管理者必須把項(xiàng)目中存在的與租賃資產(chǎn)安全有關(guān)的信息及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、全面、完整的梳理、統(tǒng)計(jì)出來(lái)，并據(jù)之進(jìn)行分析、論證或度量，以確定風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性，如何操作能避免風(fēng)險(xiǎn)。以做到有效的防患于未然。

公司應(yīng)當(dāng)設(shè)置專門的風(fēng)控部門，有專業(yè)的風(fēng)控工作人員，制定風(fēng)控管理制度。風(fēng)控管理制度應(yīng)當(dāng)全面細(xì)致，責(zé)權(quán)分明、流程順暢。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，所以風(fēng)險(xiǎn)管理制度的設(shè)置不能孤立存在于風(fēng)險(xiǎn)控制部，風(fēng)險(xiǎn)控制部?jī)H能作為傳達(dá)、分析、統(tǒng)計(jì)、度量、論證部門，從事程序化管理、制度化建設(shè)、專業(yè)化培訓(xùn)。預(yù)警信息的發(fā)起職能應(yīng)當(dāng)貫徹落實(shí)于公司的每一名員工，其中尤其重要的是業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、風(fēng)控部門；預(yù)警信息的審核或決策則由公司的總經(jīng)理或董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)，以確定是否生成預(yù)警報(bào)告，并采取適當(dāng)?shù)姆婪讹L(fēng)險(xiǎn)措施。

1.所有影響租金支付、利息支付、違約責(zé)任承擔(dān)、保證金填平、保證責(zé)任能力變化、融資租賃合同無(wú)法繼續(xù)履行的情形均可以視為風(fēng)險(xiǎn)因素，也即風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息。具體可能包括下列情況：

2.承租人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生反常的下降，要分清是周期性變化、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力變化、還是其他情形引起的變化。從融資租賃合同簽定之時(shí)，至融資租賃合同全面履行之日止，產(chǎn)生此類信息均應(yīng)當(dāng)預(yù)警。

3.承租人的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)等級(jí)發(fā)生變化，比如建筑施工企業(yè)資質(zhì)等級(jí)從一級(jí)降為二級(jí)。

4.承租人的銀行信用評(píng)級(jí)下降，比如從AAA降為AA級(jí)，由A級(jí)降為B級(jí)。承租人的財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化，比如現(xiàn)金流由正轉(zhuǎn)負(fù)、營(yíng)業(yè)收入不穩(wěn)定、盈利能力或利潤(rùn)率下降、財(cái)務(wù)費(fèi)用增加等。

5.承租人的股權(quán)結(jié)構(gòu)、管理團(tuán)隊(duì)、資本結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，或承租人出現(xiàn)企業(yè)合并、分立、重組、兼并、歇業(yè)、破產(chǎn)等重大事件。比如：實(shí)際控制人改變、主要技術(shù)人員突然去世或辭職、總經(jīng)理或銷售負(fù)責(zé)人變化等。

6.承租人所在行業(yè)或上下游關(guān)聯(lián)行業(yè)景氣指數(shù)下降，比如房地產(chǎn)市場(chǎng)萎縮，建筑市場(chǎng)也萎縮，繼而引發(fā)水泥、鋼鐵、工程機(jī)械等制造業(yè)不景氣。承租人發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)事故，或責(zé)任事故，比如煤礦的瓦斯爆炸、透水、建設(shè)工程作業(yè)面大幅塌陷等。

7.保證人或擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)能力、擔(dān)保能力發(fā)生重大變化，這種情形下容易產(chǎn)生不可控資產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)，租賃資產(chǎn)缺少一層安全保障。

8.租賃物質(zhì)量或運(yùn)營(yíng)狀況差，一般可分三種情形：一種是絕對(duì)的融資租賃物達(dá)不到技術(shù)要求，不能滿足承租人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需，可以修理調(diào)換，會(huì)直接影響承租人的短期償債能力；一種是承租人缺少運(yùn)營(yíng)管理租賃物的專業(yè)人才；還有一種是市場(chǎng)表現(xiàn)不足供不應(yīng)求導(dǎo)致的停止或間歇運(yùn)營(yíng)。其結(jié)果可能會(huì)導(dǎo)致收益過(guò)低不能覆蓋租金。

9.租賃物發(fā)生重大毀損、滅失，影響承租人的后續(xù)正常經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致無(wú)力支付租金。所以租賃物的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)很重要。

10.租賃物發(fā)生所有權(quán)糾紛，比如被扣押、查封、出租、出售、轉(zhuǎn)移等。

11.租賃項(xiàng)目涉及利率變化或匯率變化的。

12 承租人發(fā)生重大訴訟或存在重大債務(wù)的。

13.承租人超出自己承受能力進(jìn)行重大投資且可能失敗的。

14.直租經(jīng)營(yíng)方式中發(fā)生出賣人違約的情形，比如隨著鋼材價(jià)格的上漲，一些大型機(jī)械制造業(yè)的成本大幅上漲，繼而出賣人不愿意繼續(xù)履行交付租賃物的義務(wù)。

承租人存在財(cái)務(wù)造假、資質(zhì)文件、印鑒等造假的，及其他不誠(chéng)信行為或欺騙行為的。

15.承租人隨著交易的進(jìn)行和深入了解，發(fā)現(xiàn)融資租賃產(chǎn)品設(shè)計(jì)不合理，如擔(dān)保無(wú)效、融資結(jié)構(gòu)不合理。

16.承租人公司管理不規(guī)范，沒(méi)有經(jīng)營(yíng)制度，導(dǎo)致各種銜接不暢，工作效率低下，履約能力也下降。

17.項(xiàng)目經(jīng)理或業(yè)務(wù)部門巡視中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，比如拆除租賃物產(chǎn)權(quán)標(biāo)識(shí)的、虛假出入庫(kù)的、自購(gòu)提升利潤(rùn)率的。

18.資產(chǎn)管理部門根據(jù)自己部門掌握的情況所作出項(xiàng)目運(yùn)行報(bào)告和資產(chǎn)分類表，風(fēng)控部出具的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。

19.承租人或出租人的人員存在違反商業(yè)道德和公司紀(jì)律的行為，損害出租人利益或損害承租人重大利益的。

20.承租人的締約方嚴(yán)重違反合同，但承租人不追究的情形。

預(yù)警信息獲取一是靠共享軟件、二是靠人員直接現(xiàn)場(chǎng)獲取、三是其他公開(kāi)市場(chǎng)渠道。但是所有的獲取方式根源都來(lái)源于人，因此要分清誰(shuí)能提供信息，誰(shuí)必須要提供和收集相關(guān)信息，我們認(rèn)為所有接觸項(xiàng)目的人都有義務(wù)提供預(yù)警信息。但下列人員一定有預(yù)警信息報(bào)告義務(wù)：

風(fēng)控部門全體成員

資產(chǎn)管理部門全體成員

各業(yè)務(wù)部門全體工作人員

財(cái)務(wù)管理部門全體工作人員

公司其他部門知悉項(xiàng)目相關(guān)信息的工作人員

預(yù)警處理流程

首先是預(yù)警信息匯總至風(fēng)險(xiǎn)控制部;

其次是風(fēng)控部發(fā)現(xiàn)承租人可能存在違約或預(yù)期違約的，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告公司主管領(lǐng)導(dǎo)或全面負(fù)責(zé)人（這里一般指董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等享有決策權(quán)和決策能力的人） ;

其三是公司作出決策是直接進(jìn)入防范措施還是進(jìn)行調(diào)查和落實(shí)；

其四是調(diào)查和落實(shí)的確存在預(yù)警信息的，直接進(jìn)行處理。比如：我們的顧問(wèn)單位有一位客戶，提供的擔(dān)保物不能辦理抵押登記，我們立即讓對(duì)方提供新的抵押物并辦理了相應(yīng)的抵押登記手續(xù)。

預(yù)警管理并沒(méi)有法律規(guī)定應(yīng)該如何進(jìn)行，但是從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員一定要明白法無(wú)禁止皆可為，只要是不違法，也不違反合同約定，不違悖自己公司制度的方法都是可以采取的。時(shí)刻用心關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)，常?？偨Y(jié)學(xué)習(xí)，才能認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)，才能發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，從而才能保障交易更安全。